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Exemple de calcul hypothécaire
Exemple
Couple marié avec 2 enfants - le revenu fiscal des conjoints: 100’000.- Fortune: 300’000.- Dette hypothécaire (intérêts 3%): 300’000.- Exigence d’amortissement: 6’000.- par an (2% de la dette) sur 20 ans. Amortissement direct · Dette de 300’000.- diminution à 180’000.- · Fortune de 300’000.- augmentation à 420’000.- · Intérêts passifs payés: 142’206.- · Economie fiscale due aux intérêts déductibles: - 35’969.- · Impôt sur la fortune supplémentaire: 8’892.- · Amortissement direct: 120’000.- · Dépenses totale (amortissement + intérêts): 262’206.- · Bilan: dette de 120’000.- amortie avec une dépense totale de 262’206.- et une économie fiscale de 35’969.- Amortissement indirect · Fortune et dette restent inchangées. · Intérêts passifs payés: 180’000.- · Economie fiscale due aux intérêts déductibles: 45’540.- · Amortissement indirect par un 3e pilier lié (3a) assurance: 120’000.- · Economie fiscale due aux primes 3a déductibles: - 30’360.- · Dépense totale (amortissement + intérêts): 300’000.- · Capital en cas de vie garanti à 60 ans: 122’232 + parts de fonds estimées de 48’842.- soit 171’074.- · La banque prélève 120’000.- et amorti la dette d’autant. Le solde est versé au couple soit 51’074.- · Impôt unique sur le capital 3a: 14’231.- · Montant net disponible: 36’843.- Bilan: dette de 120’000 amortie avec une dépense totale de 300’000.- moins le capital perçu soit 263’157 avec une économie fiscale nette 75’900.- Différence en faveur de l’amortissement indirect: 40’8882.- Capital en cas de décès de 122’232.- et libération du paiement de la prime en cas d’invalidité. En résumé: L’amortissement indirect vous permet de faire des économies fiscales substantielles et vous fait bénéficier d'une couverture de risque incluse en cas de décès et d'incapacité de gain. Vos proches sont ainsi mieux protégés. Passez à un amortissement indirect et faites des économies fiscales !
Vous souhaitez amortir indirectement votre hypothèque, alors ... |
